תכנית עסקית - לעלות את העסק שלך על מסלול ההצלחה

תוכנית עסקית היא למעשה מסמך עסקי המתאר תמונת המצב העתידית של עסק קיים או מיזם במטרה לגייס משקיע, אשראי או לטובת בדיקת היתכנות עסקית.

הכנת תוכנית עסקית נעשית במטרה להציג את תמונת הפעילות מנקודות מבט כספית / פיננסית, מבנה ארגוני, תפעולי, שיווקי, טכנולוגי וכו׳. הכנת תוכנית עסקית, מאפשרת לבעל עסק, משקיע, בנק או שותף עתידי, להבין בקלות ובמהירות יחסית, את מידת הפוטנציאל (הסיכוי) אל מול הסיכון בהשקעה. תוכנית עסקית טובה, נערכת בראייה ביקורתית ומציאותית על בסיס נתונים ועובדות ונמנעת ממצג שווא או נתונים לא מבוססים.

התוכנית העסקית מציגה את  ההיתכנות הכלכלית  והכדאיות העסקית של העסק או המיזם על בסיס נתוני עבר, סקירת שוק ומתחרים ועריכת תחזיות בהתאם. לאופן עריכת התוכנית העסקית יש השפעה גדולה על סיכוי הצלחתה בגיוס אשראי או משקיע ולכן מומלץ לבצעה רק עם יועץ עסקי המנוסה בהכנת תוכנית עסקית.
הידע והניסיון שנצבר ביו אנד מור יועצים, מזה למעלה מ-20 שנה בייעוץ עסקי לרבות עריכת תוכניות עסקיות, יכול לעמוד לרשותך בהכנת תוכנית עסקית להצלחה

הסיבה העיקרית לעריכת תוכנית עסקית היא גיוס הון, שותף או משקיע. ללא תכנית עסקית לא ניתן לגייס הון או אשראי משמעותיים ממשקיע, בנק או גורם פיננסי אחר. מטרת התוכנית העסקית היא אם כן, לאפשר לנתח ולהציג באופן שיטתי ומקצועי את המיזם או העסק. לעיתים מכינים תוכנית עסקית כמסמך פנימי לפני ביצוע מהלך משמעותי, כגון הרחבת קו ייצור קיים, פתיחת קו מוצרים חדש, פיתוח מוצר חדש, כניסה לשווקים חדשים וכדומה. מומלץ להגדיר ולכתוב בתחילת המסמך, את מטרת התוכנית העסקית, ולתת דגשים על היבטים רלוונטיים לאותה מטרה.

בין אם התוכנית העסקית מיועדת לשימוש חיצוני (כמו לדוגמא בנק או משקיע) או פנימי (לצורך התרחבות), רצוי לערוך את התוכנית העסקית בעזרת גורם מקצועי, המנוסה בכתיבת תוכנית עסקית. רצוי להימנע מהכנת תוכנית עסקית לבד, או להשתמש בטמפלטים מוכנים מראש. מדוע? 

1. התאמה אישית למיזם או לעסק

לכל עסק או מיזם ייחודיות משלו ואין עסק שדומה למשנהו. לכל מיזם רעיון שונה, כל עסק פועל בסביבה עסקית שונה, איזור גאוגרפי שונה, תחום פעילות שונה ומנוהל על ידי מנהלים שונים. הכנת התוכנית העסקית צריכה להתייחס ספציפית לייחודיות בכל מיזם ועסק תוך מתן דגשים לגורמים עבורם התוכנית העסקית נערכת. שימוש בטמפלט מוכן לתוכנית עסקית או קבלת השראה מתוכניות עסקיות אחרות, עשוי ליצור מצג שגוי ולא רלוונטי, שיפגע בסיכויי ההצלחה בהמשך. גורם מקצועי ומנוסה מאפשר לך הכנת תוכנית עסקית אשר מותאמת לך אישית ושמה דגש על הנקודות שמעניינות את הגורם המקבל אותה לידיו.

2. לדעת למה להתייחס במיוחד

לכל תכנית עסקית יש מבנה שונה. בעוד שמבנה תוכנית עסקית אחד ישים דגש על הצד השיווקי, מבנה תוכנית עסקית אחרת יתן דגש על הפן הטכנולוגי או הפיננסי, לדוגמא. אופן הכנת תוכנית עסקית צריך להיעשות בהתאם לגורם שמקבל לידיו את התוכנית. יש לתת דגש לנושאים שמעניינים את מקבל התוכנית ולדבר ב"שפה" שלו, כלומר, להשתמש בטרמינולוגיה המקצועית הרלוונטית לפי מבנה תוכנית עסקית מקובל אך להתאים אותה לגורם המקבל את התוכנית (בנק, משקיע וכו').  תוכנית עסקית צריכה להיערך באופן ברור, תכליתי, תוך שימת דגש על המסרים הרלוונטיים לקורא. יש לכבד את הזמן של קורא התוכנית, ולמקד את התוכנית בנקודות הרלוונטיות עבורו. אם מדובר בבנקאי לדוגמא, שצריך לאשר הלוואה למיזם, הוא יתעניין כמובן בסיכוי ההצלחה של המיזם אולם בהיבט של כושר ההחזר של הלווה והערכת הסיכונים הגלומים במיזם. אם מדובר בעירייה או רשות מקומית, ינתן דגש למידת התאמתו לתקנות והדרישות הספציפיות לפרויקט. במידה ולא תינתן בתוכנית העסקית התייחסות באופן ענייני מקיף ומדויק, יעילות התוכנית העסקית תיפגע והיא לא תשיג את מטרתה. 

3. אופן הגשת התוכנית

כרו״ח ויועץ מקצועי, ב 20 השנים האחרונות, פגשתי יזמים רבים, עם רעיונות מבריקים, שהגישו לגופים חיצונים, תוכנית עסקית שהכינו בעצמם ובאופן לא מפתיע, בקשתם נדחתה. גורמים האמורים לאשר בקשת הלוואה, מקבלים לידיהם מאות בקשות לאישור מדי שנה ואם התוכנית העסקית לא תענה על הציפיות של הבודק, אפילו רק מבחינת מבנה התוכנית העסקית, סיכויי אישור התוכנית יפחתו משמעותית, ללא קשר לטיב המיזם או הרעיון. אם לא הכנת תוכנית עסקית בעבר, מומלץ להימנע מכתיבה והגשת תוכנית עסקית ללא ליווי מקצועי. 

4. אובייקטיביות

יזמים עם רעיון למיזם או לעסק חדש, נוטים "להתאהב" ברעיון שלהם. זה נורמלי לחלוטין, אך צריך לזכור שכשאתה "מאוהב" ברעיון העסקי שלך, אתה נוטה לראות את הדברים באור חיובי מידי ולא רואה את הפגמים והבעיות שעלולים להיווצר בעתיד. כדי לקבל תמונה מלאה ואובייקטיבית על המיזם או החברה, חשוב לאפשר לגורם חיצוני לדעת לבחון את העסק או המיזם באופן מקצועי ללא מעורבות רגשית. מישהו שיודע להסתכל על התמונה המלאה, לבחון את מידת כדאיות המיזם, ולגשת להכנת תוכנית עסקית ללא קשר רגשי, מישהו שידע לשאול את השאלות הקשות ולדרוש ממך לתת תשובות מלאות ומנומקות. יועץ מקצועי ידע לרוב לעלות על נקודות חשובות, בשלב הכנת תוכנית עסקית שאולי לא חשבת עליהן. 

למרות שלכל תוכנית עסקית ייחודיות משלה, ישנו מבנה תוכנית עסקית מקובל אליו יש להיצמד ככל שניתן. להלן הפרקים העיקריים עבור הכנת תוכנית עסקית. 

• תקציר מנהלים: מבוא קצר עם עיקרי התכנית ותיאור קצר של החברה המיזם והיזם.
• המוצר והטכנולוגיה: תיאור קצר של הבעיה, הפתרון המוצע, היתרונות על פני המתחרים וכו'.
• מחקר ופיתוח: מה נעשה או מתוכנן לעשות על ידי העסק ובהשוואה לאחרים.
• ניתוח השוק והמתחרים – מהי התחרות הקיימת בשוק והיכן ממוקמת החברה ביחס לאחרים.
• תקינה, חוקים ותקנות – האם יש רגולציה אליה יהיה המוצר כפוף? 
• אסטרטגיה שיווקית– מה הפעולות השיווקיות המתוכננות לצורך קידום המכירות.
• ניהול ומבנה ארגוני – מרמת היזם וכלל השותפים והעובדים הרלוונטיים להצלחת המיזם.
• SWOT – ניתוח חוזקות, חולשות, הזדמנויות ואתגרים.
• נתונים פיננסיים היסטוריים.
• תחזית פיננסית – רגישות פיננסית וניתוח רגישות.
• נספחים

כאמור לכל עסק ולכל מיזם נדרש לכתוב תוכנית עסקית ספציפית לו, עם מתן דגש על פרקים הרלוונטים יותר עבור הגורם שיקבל את התוכנית לידיו. במילים אחרת התוכנית העסקית תתן מענה למטרה לשמה היא נכתבת. ניתן להבדיל בין שני סוגים של תוכנית עסקית;

תוכנית עסקית לעסק חדש

משמשת בד״כ עבור גורם חיצוני כגון מלווה, משקיע או שותף. אם אתה יזם עם רעיון חדשני בעל היתכנות להצלחה, אתה בוודאי זקוק לחשוב בגדול ומחוץ לקופסא, לצורך מימוש המיזם לעסק פעיל. התוכנית העסקית, היא כלי מצויין והכרחי כדי לגבש בכתב ובאופן מסודר, את הרעיונות שלך, ולהעביר אותם הלאה, לאנשים ולגופים שילוו אותך בדרך למימוש החלום.

תוכנית עסקית לעסק קיים

משמשת בד״כ את העסק או היזם, לטובת בחינת כדאיות מהלך עסקי. בחינת כדאיות נהוג לעשות בד״כ, לפני הרחבת פעילות קיימת, או תחילת פעילות חדשה. במהלך הכנת תוכנית עסקית לשימוש פנימי, נעשה שימוש נרחב, בנתונים פיננסים ותפעוליים מההווה והעבר, דבר שלא קיים בתוכנית למיזם חדש.

בין אם אתה בעל עסק / חברה / מיזם חדש, או ותיק, מומלץ לגשת להכנת תוכנית עסקית מוקדם ככל שניתן, טרם קבלת החלטות ותחילת השקעת זמן, כסף ואנרגיה. צור איתנו קשר, ללא התחייבות, לטובת הכנת תוכנית עסקית מפורטת ומקצועית, שתאפשר בחינה מדוקדקת וקפדנית, תגדיל את הסיכוי שלך להצלחה ותצמצם סיכונים או הפסדים אפשריים. לקוחות רבים שלנו ממשיכים איתנו לליווי עסקי גם לאחר הכנת התוכנית העסקית וגיוס ההון, המשקיע או השותף. התוכנית העסקית שהוכנה עבורם, משמשת כבסיס לתוכנית עבודה מפורטת לשלב שאחרי גיוס האשראי או המשקיע.